Anteriormente, eu comentou sobre a necessidade de vigilância em consultórios dentários e definiu alguns passos específicos a serem seguidos. No entanto, há uma lista de verificação geral para quem quiser ver.
Armado com uma melhor compreensão de fraude e má conduta, você pode realizar uma avaliação rápida da gestão de risco de fraude da sua prática. Usando a seguinte lista de verificação, atribuir uma classificação entre 1 (fraco) e 10 (excelente) a cada pergunta:
1. O que é a qualidade de sua estratégia antifraude
2.É da responsabilidade da gestão de risco de fraude? bem definido?
3.How clara estão relatando canais para a comunicação de suspeitas de fraude?
4. Há proteções claras para aqueles que respondam a fraude?
5. Como eficaz é o seu programa de sensibilização para a fraude?
6.How eficazes são os seus procedimentos de rastreio de recrutamento em parar potenciais fraudadores de se juntar a sua prática?
7.How desenvolvido é a compreensão de sua prática de seus riscos de fraude?
8. como tem sido a prática correspondida estes riscos de fraude com controles para ver o quão bem eles são geridos?
9.How efetivamente faz a sua prática aprender com os incidentes de fraude?
10. Como ciente de indicadores de fraude é você, e você acompanhar? Um exemplo seria um saldo de contas a receber superior a aproximadamente 10 por cento do faturamento bruto anual. Outros indicadores incluem despesas com inadimplência superior a média da sua profissão, que são normalmente metade de um por cento do faturamento anual por ano
Fora de 100, o risco é a seguinte:.
0-50: muito elevado
51-70: alta
71-90: moderada
91-100: baixo
o que pressões são seus funcionários sob a sua prática? pressões pessoais incluem o jogo, abuso de substâncias, divórcio, dívida e estilo de vida extravagante. Se você deixar de reconhecer e gerenciar tais pressões, não se surpreenda quando a fraude é posteriormente descoberto. Escalation geralmente resulta de uma falta de atenção para infrações de pequena escala.
sensibilização para a fraude em todos os níveis, canais de comunicação claros e proteção para aqueles que denunciem suspeitas percorrer um longo caminho para garantir a detecção numa fase inicial. Melhor ainda, triagem rigorosa recrutamento deve garantir que você não contratar 'maçãs podres' em primeiro lugar. Não é incomum para um dentista para terminar um indivíduo uma vez a fraude foi descoberta, sem iniciar uma ação legal. Portanto, o indivíduo não terá um registro criminal. Quando você está pensando em contratar uma pessoa para uma posição de alto risco, você deve entrar em contato com os empregadores anteriores para obter informações sobre assuntos relacionados. No entanto, o empregador anterior, devido aos potenciais riscos de litígio, pode não estar próxima com seu /sua avaliação. Tente ler entre as linhas.
Se você suspeitar de fraude, obter aconselhamento competente, incluindo uma análise preliminar realizado de uma forma profissional. Uma vez que a avaliação for concluída e um relatório emitido, você pode determinar se deseja prosseguir com uma investigação mais aprofundada
Ron MacKenzie, B. Comm, CA, é o principal de MacKenzie & amp.; Company, CAs e prática consultores para a comunidade odontológica.